科目管理

科目是FineEPM系统进行核算的基础，科目分为财务会计科目和核算科目。

• 财务会计科目：可直接导入财务系统中的科目，用于原始数据录入

• 核算科目：FineEPM系统中根据核算需要自定义的科目，可关联财务科目，也可用简单核算科目进行复合运算形成复杂的核算科目

2.1 添加财务会计科目

点击「添加」按钮，显示添加科目弹窗。

添加步骤：

• 1-填写科目的基本属性

• 名称：不可重复

• 编码：不可重复，是科目的唯一标识，一旦创建不可修改

• 上级科目：确定科目的层级关系

• 2-快速配置关联的核算科目（可选）

• 最终核算报表中显示的是核算科目，财务会计科目和核算科目关联后，核算科目才能获得财务会计科目的数据

• 核算科目的计算方式配置详细见3.1章节

• 此处可快速建立和核算科目的关联，操作方式见2.2

2.2 关联核算科目

最终核算报表中显示的是核算科目，财务会计科目和核算科目关联后，核算科目才能获得财务会计科目的数据，这里可快速建立财务会计科目和核算科目之间的关联关系。

设置步骤：

• 1-选择要关联的核算科目，显示核算科目配置弹窗

• 2-在“快捷设置”下，确认该核算科目要关联的财务会计科目。当前科目已被自动选择

• 3-点击确定

2.3 导入财务会计科目

导入方式		说明
文件导入		文件类型支持：excel、csv文件 如果文件中存在图中相同字段名，会自动匹配相同字段。可通过此方式提高设置效率 需要导入的字段和手动添加科目相同 导入方式： 清空原有数据导入：导入前先删除当前系统中存在的所有财务会计科目，再导入文件中的科目 原有科目不变，只增加新科目：保留当前系统中所有科目，同时增加当前系统中没有的科目。如果待导入的科目和当前系统中的科目编码相同，则会保持当前系统中的科目信息不变(比如待导入的科目和原有科目编码相同但名称不同，则保留当前系统中的名称) 原有科目更新，并增加新科目：保留当前系统中所有科目，同时增加当前系统中没有的科目。如果待导入的科目和当前系统中的科目编码相同，则会按照待导入的科目更新当前系统中的科目(比如待导入的科目和原有科目编码相同但名称不同，则将名称更新成待导入的科目名称)
数据集导入		数据集指服务器数据集，通过「管理系统 - 数据连接 - 服务器数据集」可创建服务器数据集 其他同“文件导入”

注意：使用导入功能时建议使用chrome浏览器

导入注意事项：

• 科目编码、科目名称不可为空，不可重复

• 同一个科目只能有一个上级科目

• 两个科目不可互为上级科目

2.4 导出财务会计科目

• 可将财务会计科目信息导出为文件，支持.xlsx .xls .csv格式

• 可导出字段如图

2.5 移动科目顺序

按住拖动按钮上下拖动，即可手动调整科目顺序。只支持同一层级内的拖动

2.6 查看/编辑关联的核算科目

• 科目列表中显示了一个财务会计科目关联的核算科目个数

• 点击数字可查看/编辑关联的核算科目

核算科目根据计算方式的不同，可分为「基础科目」「复合科目」「聚合科目」，各类科目的关系如下图所示：

基础科目：基于财务会计科目计算的科目，必须为底层科目

复合科目：基于核算科目计算的科目，必须为底层科目

聚合科目：中间层的核算科目，由其子科目计算得到

3.1 添加核算科目

点击「添加」按钮，显示添加科目弹窗。

添加步骤：

• 1-填写科目的基本属性

• 名称：不可重复

• 编码：不可重复，是科目的唯一标识，一旦创建不可修改

• 上级科目：确定科目的层级关系

• 显示格式：该科目在核算报表中的显示的小数位数。这里的设置仅影响报表显示的小数位数，原始数据仍保持原本的小数位数

• 2-选择基于什么科目计算

• 核算科目可以基于财务会计科目计算，也可基于核算科目计算

• 3-设置具体计算规则

• 根据第二步选择的科目类型，这里设置具体的计算规则

不同类型的科目计算方式见下方说明。

3.1.1 基于财务会计科目计算

「基于财务会计科目计算」的核算科目称为基础科目，基础科目的计算方式设置包括「计算规则」和「数据汇总规则」。

a. 计算规则设置

点击「编辑」设置计算规则。

基于财务会计科目计算的科目，计算规则有两种设置方式：

• 快捷计算：用于对财务会计科目进行简单聚合计算。比如某个核算科目由1个或多个财务会计科目求和得到，就可以通过“快捷计算”快捷勾选计算得到

• 自定义公式：用于复杂计算逻辑的设置，支持多种函数。比如某个核算科目由多个财务会计科目通过逻辑函数判断条件计算得到，简单的聚合计算无法满足，就可以通过自定义公式计算得到。

设置方式		说明
快捷计算		1-选择计算对象 此处可选择所有财务会计科目 选择中间科目，则该中间科目的所有下级科目都参与计算。后续该中间科目如果有新的下级科目，也将自动参与计算。比如图中勾选了“生产成本”，“生产成本”包含两个下级科目，此时两个下级科目都参与计算，后来生产成本下又新增了第三个下级科目，第三个下级科目也将自动参与计算 2-设置计算规则 这里设置的计算规则作用于第一步选择的计算对象。图中的计算规则表示对选择的计算对象求和后*1 设置结果 设置完成后，点击确定可看到设置结果 中间科目显示为绿色，数字显示该中间科目包含多少底层科目
自定义公式		自定义公式方式可通过加减乘除运算、函数使用构造灵活的计算公式 选择中间科目效果同快捷计算

b. 数据汇总规则设置

对于一个组织来说，在某个时间点查询某个科目的数据，显示的结果由两个汇总维度而来：先时间维度、再组织维度。

• 时间维度：期末数据是由核算期间每个时间点的数据汇总来的，比如季末数据是季中三个月的数据汇总来的。这里可设置如何汇总

• 组织维度：中间组织的数据是由底层组织的数据汇总来的，比如组织A有3个底层组织，A的数据由3个底层组织汇总得到。这里可设置如何汇总

基于核算科目计算的科目，由基础核算科目的数据计算得到，没有数据汇总规则，该设置是基于财务会计科目计算的科目特有的。

3.1.2 基于核算科目计算

「基于核算科目计算」的科目称为复合科目，通过自定义公式设置计算规则。

• 可选科目

• 此处可选择所有核算科目。但依赖当前科目计算的核算科目不可以被选择，这些科目不会显示在可选科目列表中

公式特殊报错：

报错提示	原因	解决方式
	标红的科目已被删除	如果标红的科目不需要了：重新编辑公式，删除标红科目 如果标红的科目是误删的：重新使用该编码创建一个科目
	标红的科目和当前科目互相依赖计算了	修改当前科目计算公式或标红科目的计算公式，不要互相引用计算，尤其注意有上下级关系的科目之间

3.2 导入核算科目

导入方式		说明
文件导入		文件类型支持：excel、csv文件 如果文件中存在图中相同字段名，会自动匹配相同字段。可通过此方式提高设置效率 显示格式：该字段导入0～10之间的整数，数字表示保留几位小数，0即整数 计算公式：无需选择科目类型，通过计算公式自动识别一个核算科目是基于什么科目计算的。 一个公式中只能出现一种类型的科目，比如公式中所有都是财务会计科目或都是核算科目 导入方式：说明见2.3 导入财务会计科目
数据集导入		数据集指服务器数据集，通过「管理系统 - 数据连接 - 服务器数据集」可创建服务器数据集 其他同“文件导入”

注意：使用导入功能时建议使用chrome浏览器

导入注意事项：

• 科目编码、科目名称不可为空，不可重复

• 同一个科目只能有一个上级科目

• 两个科目不可互为上级科目

• 公式不合法的情况：

• 一个公式中既有核算科目又有财务会计科目

• 公式中科目互相引用（公式中包含上级科目/两个公式中包含的科目循环引用）

• 中间科目的算子包含非子科目

• 公式中引用的科目不存在

3.3 导出核算科目

• 可将核算科目信息导出为文件，支持.xlsx .xls .csv格式

• 可导出字段如图

3.4 编辑计算方式

点击科目列表中计算公式列，可查看科目的计算公式设置。

3.4.1 基础科目（基于财务会计科目计算）

基于该科目计算的核算科目：

即右侧列出的科目是使用当前科目进行计算的。右侧科目可点击查看

3.4.2 复合科目（基于核算科目计算）

3.4.3 聚合科目（非底层科目）

如果一个核算科目有了下级科目，该科目自动变成聚合科目，故名思义，聚合科目由其子科目聚合得到。

科目变成聚合科目之后，编辑其计算规则由两种设置方式

设置方式		说明
快捷计算		快捷计算即对其所有子科目进行聚合计算。 计算方式如图
自定义公式		自定义公式支持基础运算和函数，设置方式同基础科目的自定义公式 只可选择该公式的下级科目参与计算