费用使用进度分析

1.1 背景

预算编制完成后，要做的就是控制预算，监控实际和预算的差异。查看当前的费用情况，对照年初预算计划，即可看出当前使用进度，当实际和预算有很大出入时，要重点关注，及时调整。财务总监可以根据进度分析，如果各部门差异较大，年中时也可再组织预算，对预算进行一定调整。

1.2 思路

使用 FineReport 的报表展示功能、将各部门、各分类费用花销数据汇总，和年初预算数据汇总后展现在一张报表中，当出现异常时，重点提醒。

2.1 预算花费情况

预算费用使用进度分析中，应包括以下几部分内容：

• 公司总费用使用情况

• 各部门、各分类费用使用情况
  

• 各分类细项使用情况

如下图所示：

1）公司预算费用使用情况，分公司和部门，可以分别查看。用仪表盘表示预算费用使用进度。

2）各类费用使用情况，通过柱状图表现，可以查看实际和预算的区别。

3）费用明细，通过表格展示，差额百分比处可以查看预算和差异的数量。

4）做了图表联动，当点击部门和分类时，会联动过滤明细数据。

2.2 异常提醒

每个月或者年中可以设置进度值，当进度出现问题时，标记提醒。