预算管理总述

预算起到承接企业战略、指导经营方向的作用。预算贯穿管理会计全流程——事前计划(预算编制)、事中控制(达成率跟进、预算调整)、事后反馈(达成率、经分会、绩效评价)，预算编制是预算管理重要的基础。

本功能模块用于预算编制，包括预算编制模板的配置、审核权限的配置、预算填写、预算审核、预算更新等。

一份有现实指导意义的预算在制定之后会随着经营的推进进行细化调整，本功能模块对预算的管理以版本为单位，对预算的更新可以在同一版本上进行，也可以将保存为不同版本。

为了便于区分说明，结合财务业务规范，对预算不同版本命名如下：

• 预算(budget)版本：一个财年初始的预算版本，财年开始前制定，一年只有一个预算版本。

• 预测(forecast)：经营过程中根据实际经营状况做出的预算调整版本，一年可以有多个预测版本。

以版本为单位的完整预算编制过程如下：

以下分别从版本管理、编制、审核、更新几个步骤对具体功能进行使用说明。

2.1 版本管理

版本管理

2.2 预算填写

预算填写

2.3 审核上报

审核上报

2.4 进度追踪

当前正在上报的版本可在进度追踪页面查看所有组织的上报进度

2.5 预算查看

在本页面可查看一个预算版本的最终数据。

注意：

• 在一个版本的所有组织都审核通过后，才能看到该版本的数据。

2.6 预算分摊

有些公共费用可能由非核算组织进行统一预算规划，先由非核算组织进行预算的上报，预算数据确认后再分摊给相关的组织。

这种场景下需要设置分摊规则，并在生成数据页面执行设置的分摊规则。具体步骤如下：

步骤1:在「业务管理-分摊管理」页面设置规则。可参考文档：

步骤2:预算上报完成后，在「业务管理-生成数据」页面执行设置的分摊规则（如果不需要进行分摊则预算数据不需要进行生成数据操作）。可参考文档：

步骤3:在「业务管理-预算管理-预算查看」页面查看最终预算结果