1. 概述编辑
1.1 背景
费用预算工作是公司财务部门的一个重要工作，有利于公司各部门协调资源，需要财务编制预算、各部门填写预算，预算审核等流程。
传统的编制预算往往存在以下问题：
不同子公司、部门之间的数据格式、口径、指标名称往往不统一。
Excel+Email 的数据协同方式耗时耗力易出错，版本混乱，数据分散，信息追溯困难。
缺乏可靠的权限控制，Excel 可任意修改，且无法跟踪改动。
需要人工花费大量时间才能够完成：财务部门和各部门之间反复的沟通耗时；整理、汇总、校对各部门提供的数据耗时。
1.2 思路
好的费用预算和好的执行必须有一套良好的系统支撑，提供预算编制、审批、事后的报表分析、实现在线精准采集数据、设置权限控制、审批记录留痕等，提高准确率的同时，也节省大量时间。
使用 FineReport 强大的报表展示功能、填报功能，实现：
在线采集数据，提供标准数据模板，解决不同部门、子公司之间数据不统一的问题
增加权限控制，一旦制定了预算就不能认为轻易更改
记录预算审批与更改的操作，审批与更改记录留痕
2. 实现方式编辑
2.1 财务年初预算编制
财务部门编制预算表，各部门按统一的表格填写，保证数据格式、口径、名称统一。
详细内容可查看：年初财务编制预算
2.2 部门预算汇总审批
财务部门编制好预算表后，各部门要填写本年费用预算，同时财务部门要对预算审核，审核后汇总公司的总预算，给总经理审核，所以会涉及到多个部门配合，当资源不协调时，需要反复的电话、邮件沟通。
可以通过建立审批流，让预算过程流转在系统中，减少沟通成本，同时保证数据被完整记录。如下图所示：
详细内容可查看：部门预算汇总审批
2.3 费用使用进度分析
编制好预算好，要做的就是控制预算，监控实际和预算的差异。对照年初预算计划，以及当前费用使用情况，可以直观的看出费用使用进度，当实际和预算有很大出入时，要重点关注；财务总监可以根据进度分析，年中时对预算进行一定调整。
可以通过费用使用进度分析报表来观察预算费用使用情况，有异常时，及时提醒。
详细内容可查看：费用使用进度分析
